Plan emerytalny: Które produkty emerytalne z 3 filaru warto rozważyć?

Jeśli liczysz tylko na emeryturę z ZUS, Twój budżet po zakończeniu aktywności zawodowej może być bardzo skromny. Dlatego warto zadbać o dodatkowe zabezpieczenie i stworzyć własny plan emerytalny. Do wyboru masz produkty z tzw. 3 filaru – IKE, IKZE, PPE czy PPK. Każdy z nich działa inaczej i daje inne korzyści podatkowe lub finansowe. Sprawdź, które rozwiązania mogą pomóc Ci zbudować prywatną emeryturę i zapewnić spokojną przyszłość.

Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) – wady i zalety

Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) to jedno z najpopularniejszych rozwiązań w ramach III filaru emerytalnego. Jego główną zaletą jest zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych (tzw. podatek Belki), jeśli wypłata środków nastąpi po ukończeniu 60. roku życia (lub 55., gdy nabywa się wcześniejsze uprawnienia emerytalne). Dzięki temu wszystkie odsetki, dywidendy czy zyski z inwestycji pozostają w Twojej kieszeni.

Zalety IKE:

• zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych przy spełnieniu warunków,
• elastyczność – możliwość wyboru różnych form inwestowania (np. lokaty, fundusze, obligacje, rachunki maklerskie),
• prywatność i dziedziczenie – zgromadzone środki należą do Ciebie i możesz je przekazać bliskim,
• brak limitu wieku przy zakładaniu konta.

Wady IKE:

• roczny limit wpłat,
• brak bieżących ulg podatkowych – korzyść podatkowa pojawia się dopiero przy wypłacie,
• środki są z założenia długoterminowe – wcześniejsze wypłaty mogą wiązać się z utratą preferencji podatkowych.

Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) – wady i zalety

Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) to rozwiązanie, które – obok IKE – stanowi popularny wybór w ramach III filaru. Wiele osób decyduje się prowadzić oba rachunki równolegle (IKE i IKZE), aby maksymalnie wykorzystać korzyści podatkowe i zwiększyć stopę zwrotu z oszczędności.

IKZE pozwala na bieżące obniżanie podstawy opodatkowania – każdą wpłatę możesz odliczyć w rocznym zeznaniu PIT, co stanowi realną ulgę dla domowego budżetu. To duża przewaga dla osób, które chcą budować swój plan emerytalny, ale jednocześnie osiągać korzyści “tu i teraz”.

Zalety IKZE:

• bieżące korzyści podatkowe – wpłaty można odliczyć w rocznym PIT,
• szeroki wybór instrumentów inwestycyjnych,
• prywatny charakter środków – pieniądze należą do Ciebie i mogą być dziedziczone,
• dodatkowy limit wpłat niezależny od IKE – możliwość gromadzenia większej puli oszczędności, łącząc oba rozwiązania.

Wady IKZE:

• obowiązek zapłaty podatku ryczałtowego 10% przy wypłacie środków na emeryturze,
• roczny limit wpłat (niższy niż w IKE),
• wcześniejsza wypłata oznacza utratę ulgi podatkowej i konieczność rozliczenia się z fiskusem.

Pracownicze Programy Emerytalne (PPE) – wady i zalety

Pracownicze Programy Emerytalne (PPE) to rozwiązanie w ramach III filaru, które pracodawca tworzy dla swoich pracowników. Polega ono na regularnym odkładaniu części wynagrodzenia, do którego pracodawca dokłada składkę podstawową. Dzięki temu pracownik buduje kapitał emerytalny szybciej i taniej, bo finansowanie jest współdzielone.

Zalety PPE:

• dodatkowe wsparcie od pracodawcy – część składki jest finansowana przez firmę,
• możliwość dokonywania dobrowolnych wpłat dodatkowych,
• prywatny charakter środków – oszczędności są Twoje i mogą być dziedziczone,
• brak podatku Belki przy wypłacie środków po spełnieniu warunków (np. osiągnięciu wieku emerytalnego).

Wady PPE:

• dostępność – program musi być stworzony przez pracodawcę,
• brak bezpośrednich ulg podatkowych dla pracownika (tak jak w IKZE),
• ograniczona elastyczność – zasady oszczędzania zależą od regulaminu programu ustalonego przez pracodawcę.

Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK) – wady i zalety

Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK) to program długoterminowego oszczędzania na emeryturę, w którym uczestniczą pracownik, pracodawca oraz państwo. Udział w nim jest dobrowolny, ale jeśli nie zrezygnujesz, składki będą odprowadzane automatycznie. W praktyce oznacza to, że do Twoich oszczędności co miesiąc dokłada się pracodawca i państwo, co znacznie zwiększa tempo budowania kapitału.

Zalety PPK:

• składki finansowane przez trzy strony – pracownika, pracodawcę i państwo (dopłata powitalna i roczne dopłaty),
• automatyczny zapis – łatwy start w programie bez dodatkowych formalności,
• prywatny charakter środków – pieniądze można dziedziczyć,
• możliwość wcześniejszej wypłaty w szczególnych sytuacjach (np. zakup mieszkania, poważna choroba).

Wady PPK:

• brak pełnej swobody w kształtowaniu programu – zasady są odgórnie określone ustawowo,
• część wynagrodzenia jest potrącana z pensji, co zmniejsza bieżące dochody,
• inwestowanie w fundusze wiąże się z ryzykiem rynkowym, a stopa zwrotu nie jest gwarantowana.

Twój prywatny plan emerytalny, jakie produkty warto rozważyć?

III filar emerytalny daje wiele możliwości – od samodzielnych rozwiązań, takich jak IKE i IKZE, po programy pracownicze PPE i PPK. Wybór odpowiedniego produktu zależy od Twoich potrzeb, stylu życia i oczekiwań wobec przyszłej emerytury. Najważniejsze, aby planować świadomie – dzięki temu Twoje dodatkowe środki będą realnym wsparciem w jesieni życia.

Przykłady zastosowań:

• Jeśli masz 30 lat i dopiero zaczynasz oszczędzać, możesz wybrać IKE – dzięki długiemu horyzontowi zyskasz więcej na zwolnieniu z podatku od zysków kapitałowych.
• Jeśli chcesz od razu obniżać podatek dochodowy, IKZE pozwoli Ci co roku odliczać wpłaty w zeznaniu PIT.
• Jeśli pracujesz w firmie, która oferuje PPE, warto skorzystać, bo pracodawca finansuje część Twojej składki.
• Jeśli jesteś młodym pracownikiem i nie chcesz jeszcze samodzielnie podejmować decyzji inwestycyjnych, PPK pozwoli Ci oszczędzać automatycznie – z dopłatami od pracodawcy i państwa.

Chcesz sprawdzić, jak może wyglądać Twoja emerytura w przyszłości? Skorzystaj z naszego kalkulatora emerytalnego. A jeśli potrzebujesz wsparcia w wyborze najlepszego rozwiązania dla siebie, skontaktuj się z ekspertem Expander – pomożemy Ci stworzyć plan emerytalny dopasowany do Twojej sytuacji.

Często zadawane pytania